伊拉克注册公司备案核准,伊拉克公司注册备案核准流程指南

一、伊拉克公司注册流程

1. 公司登记准备
   • 需准备企业名称，公司类型，股东许可文件，社会保险号码，财务状况证明文件等相关材料。伊拉克是分地区管理，审核程序比较严格，这些准备工作是注册的基础。
2. 商业公司名称规定
   • 企业名称使用阿拉伯语，可用中文名称，但需要进行翻译。并且使用政府授权字样，如伊拉克政府授权、伊拉克总工会批准等。
3. 入股方式
   • 可以通过个人出资、国内外投资者的股份入股、合资等方式进行注册公司。
4. 注册与许可
   • 注册公司需要引进外资时，成功获得许可后便可注册公司。并且在伊拉克注册的公司必须与当地的律师办公室合作，以便获得公司成立所需的合法文件。伊拉克国家注册局确认公司登记成功后，企业开始成为合法公司。
5. 核准名称
   • 对企业名称进行审核，建议选择包含较为生僻的字的公司名称，以提高一次性通过的成功率。
6. 签署工商登记材料
   • 公司股东、法定代表人、监事等需签署《公司注册登记申请表》、《公司章程》、《企业告知承诺书》、《股东会决议》等工商注册登记材料。
7. 领取工商执照
   • 将公司验资报告及工商注册资料送工商局审批，通过后领取工商执照。
8. 刻制公章
   • 完成领取工商执照后，可进行公章刻制相关工作。
9. 申请控税和发票（如果企业要开发票）
   • 需要申办税控器，参加税控使用培训，核定申请发票。

二、境外投资备案（如果涉及中国企业对伊拉克的境外投资）

1. 境内企业办理ODI备案的申请条件
   • 投资主体和成立时间符合要求
     • 一般无法通过审批部门的核准或备案。
   • 股东背景、资金、投资要求真实性要求
     • 无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，一般无法通过审查，往往需要境内企业提供银行流水等资金证明文件。
   • 财务要求
     • 近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率好高于5%，同时资产负债率好低于70%。
2. ODI备案类型
   • 根据投资的金额大小、所属行业、投资目的地等因素，分为备案制和核准制。整个ODI的备案流程耗时大约在2 - 3个月，办理成功后会得到分别由商务部门和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》，之后境内机构就可以凭证汇出资金或进一步完成境外投资事项。
3. ODI申报方式
   • 独立申报
     • 如单个境内机构投资者投资一个境外公司，则其需向注册地境外投资主管部门提出ODI审批的申请。
   • 共同申报
     • 两个以上的境内机构投资者拟共同投资同一个境外公司，则应当由持股比例或投资金额较大的投资者在征得其他投资者的书面同意后作为主申报人，在取得其他境内机构投资者的申请资料后，共同向主申报人注册地境外投资主管部门提出ODI审批的申请。
   • 联合申报
     • 如两个以上境内机构投资者共同在境内设立一个有限合伙企业或有限责任公司（简称联合ODI申报主体），以该等联合ODI申报主体向主管部门递交ODI审批。
4. ODI申请材料
   • 包括境外投资备案表、营业执照副本、对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）、相关的董事会决议或出资决议、新经审计的财务报表、前期工作落实情况说明（包括：尽职调查、可研报告、投资资金情况的说明、投资环境分析评价）、并购类对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》、境外投资真实性承诺书、投资主体自有资产证明、股东、董事身份证复印件等。